Obsah videoškolenia
- Úvod do AML — základ bez chýb
- Čo je AML a prečo to nie je len pre banky: čo znamená pranie špinavých peňazí v praxi; prečo zákon zasiahol aj účtovníkov, mzdárov a živnostníkov; úloha Finančnej spravodajskej jednotky (FSJ)
- Kto je povinná osoba podľa zákona: prehľad všetkých kategórií; dôraz na účtovníkov, daňových poradcov a živnostníkov poskytujúcich poradenstvo;
- Prehľad zákonných povinností: čo presne zákon od povinnej osoby vyžaduje a v akej postupnosti; na koho sa ktorá povinnosť vzťahuje
- Čo hrozí, ak povinnosti neplníte: správne delikty, výška pokút, trestná zodpovednosť; prečo nevedomosť neospravedlňuje
- Najčastejšie chyby povinných osôb
- Nový klient — ako postupovať správne od prvého kontaktu
- Identifikácia klienta: kedy, ako a čo overovať
- KUV (konečný užívateľ výhod): kto to je, ako ho zistiť, čo sa zmenilo novelou
- Hodnotenie rizika klienta: faktory rizika
- Zjednodušená vs. zvýšená starostlivosť: kedy čo použiť, politicky exponované osoby
- Právne limity: čo smiem a nesmiem urobiť, ak klient odmieta poskytnúť údaje
- Niečo nie je v poriadku — čo robím ďalej
- Čo je neobvyklá obchodná operácia: príklady, ktoré môže stretnúť účtovník, mzdár, personalista
- Postup pri podozrení, lehoty a forma hlásenia
- Zákaz „tipping off“: čo klientovi nesmiem povedať a prečo
- Registrácia v GoAML: nová povinnosť od 01.06.2026
- Najčastejšie chyby vedúce k sankciám
- Dokumentácia — čo, ako a kde mať pripravené
- Program vlastnej činnosti (PVČ): základ všetkého, čo musí obsahovať, ako ho prispôsobiť pre malú kanceláriu vs. živnostníka; prečo musí byť živý dokument, nie šuplíková smernica
- Záväznosť interných AML predpisov a ich limity: čo je povinné zo zákona, čo je voliteľné, ako dokumenty navzájom súvisia
- Praktické vzory AML dokumentov
